我国现行的养老金缴纳和领取政策合理吗？

不合理。这里主要是指“企业职工养老保险”的不合理。居民养老保险的问题不在这里讨论。

1. 缴费太高，负担过重。 法定的缴费比例是以参保人上年平均月收入为基数，企业缴纳20%，个人缴纳8%。相比国外的缴纳比例，是极高的。因为这仅仅是所谓“第一支柱”。这么高的缴纳比例，直接导致了第二第三支柱的发展几乎成了空中楼阁。而这本身就是整个养老保险制度最大的缺陷。导致养老=社保的错误认知。
2. 执法不严，透漏太多。上一条所说的高比例，本来对于企业来说是很大的人力成本负担。但至少在“改税”之前，养老保险的征收是相当随意的。存在大量脱保（有雇佣关系但不缴纳）或者按最低基数缴纳的情况。这两种都是对社保制度严肃性和可持续性的打击。也是反过来对依法缴纳的企业和个人的“惩罚”。而这一点也导致积重难返，给下一步的养老金制度改革留下来很大障碍。
3. 缴纳和领取公式不合理。上一条所说的“按最低基数缴纳”之所以能够成为“基本操作”，恰恰在于这是稍微懂一点养老金领取计算公式都能明白的“最优解”。一个人可以按照最低基数即社平工资的60%来缴费，却能按照社平工资的80%【（1+60%）/2】来计算缴费指数化年限，那有什么理由不这么做呢？ 也就是我缴纳0.6年，可以当0.8年用，这白白薅羊毛的事，不做白不做？ 只是被薅的难道不是高基数缴纳的参保人和国家么。 这也是为什么社平基数年年必须大幅上涨的缘故。 从制度设计上来说，照顾弱势群体实现公平目标当然没错。错的是你执法上为了地方经济招商引资睁眼闭眼，那这“公平”的初衷不就没了么。弄到开宝马的住廉租房，还谈什么社会公平。
4. 跨地区养老保险账户的不打通，带来缴费和领取的“断裂”。这一点就不展开了。相信经历过的都懂。