人社部强调按3%纳个人所得税，不区分本金和投资收益。这说明人社部发现，缴纳个人养老金的群体主要是收入相对稳定的高收入群体，这些人年平均收入缴纳个税税率的上限一般在10%以上，如果当年缴了个人养老金12000元，最少可以节省1200元个人所得税。人社部可能觉得节税太多，要往回收一点——只能免7%。
（为什么说个税税率要在10%以上呢？因为个人养老金是封闭式的，要退休后才能提取，年回报也不高，可能比一年期存款高不了多少，这么低的收益率，又是长期定存不能取的那种，没有10%以上的税率，缴个人养老金显然是不划算的）
国家设立个人养老金的初衷是应对人口老龄化挑战——社保里的钱不多，将来你退休领的退休金可能不够维持生活，鼓励大伙自己存钱，自己养老。但没政策有人不存钱怎么办？所以要出政策，个税可以部分减免，为了避税才会存钱养老。
想法是好的，政策一出来就变味了。
将来以后谁的社保退休金最少？当然是自由职业者，比如吉祥三宝、铁人三项之些“运动员”，这些人即使缴了社保也是最低水平，退休工资一个月能拿1000就不错了，最应该存个人养老金。但优惠政策不是针对他们的——你见过那个保安个税收入可以达到10%这一档的？
所以这些人根本不会存个人养老金，看也不会看一眼。
还有呢？35岁就退休的大厂程序员。别看现在收入高，可35岁就要退休呀，工作时间可能还没满十年，都不够拿退休金的最低年限（最少15年）。所以要缴个人养老金，即可以减免一部分个人所得税，还能存钱理财。但这部分人太少了，最重要的，太年轻了。25岁存个人养老金，到65岁才退休，还有40年，40年时间，谁知道物价涨成什么样？到退休时拿到养老金实际价值能不能达到本金的20%，还真不好说。而且40年时间，万一中间失业要用钱怎么办？取都取不出来。
所以年轻人大概率也不会存个人养老金，除非他收入真达到百万级。
剩下的谁会存个人养老金？
首先要年纪大一点，最少45岁往上，有一定积蓄，这点个人养老金算闲钱中的闲钱，存起来不用对家庭基本没有影响；其次收入要稳定，今年年入几十万，明年失业在家，这类人手里最缺活钱，存死期是不划算的；最后当然收入要高，前面说了，收入要高到三四十万以上才行。
45岁的中年人，高收入且稳定，那是什么人？当然是发达地区公务员、国企管理人员、医生教师等高知分子。说白了就是最适合，最积极缴纳个人养老金的群体主要集中在体制内！
我们前面说了，个人养老金推出主要是为了应对人口老龄化挑战，鼓励大伙自主存钱养老。体制内高收入群体退休金是国内最高的，没有之一。他们需要自己存钱养老吗？显然不需要。
搞到最后，个人养老金出台，银行很高兴——增加了银行存款；高收入群体很高兴——少缴了个税；只有最需要存钱的那批人，嗯，也没什么高不高兴的，因为他们根本不关心这个。
人保部显然认识到这个问题，现在往回找补了。